確定申告の相場費用一覧！個人事業主・副業・法人の違いを徹底解説

「できるだけ確定申告のコストを抑えたい」「正確な申告をして税務リスクを減らしたい」とお考えの方も多いのではないでしょうか？

特に、法人決算や不動産所得がある場合は、申告作業が煩雑になり、専門家のサポートが不可欠です。

適正な相場を把握し、自社に合った申告方法を選ぶことで、費用対効果の高い確定申告が可能になります。

この記事では、確定申告の相場価格について詳しく解説しています。

確定申告を税理士に依頼するといくらかかる？費用相場を解説

確定申告を税理士に依頼する際の費用は、事業規模や申告内容によって異なります。

税理士選びのポイントを押さえ、適切なサービスを選択することで、コストと効果のバランスを最適化できます。

以下に、最新の費用相場や依頼時のポイントを整理しました。

確定申告を税理士に依頼する際の費用相場

• 個人事業主の白色申告：5万円〜10万円
  
  
• 個人事業主の青色申告：10万円〜20万円
  
  
• サラリーマンの副業申告：3万円〜10万円
  
  
• 法人の決算申告込み確定申告：20万円〜50万円
  
  
• 不動産所得・譲渡所得の申告：5万円〜30万円

確定申告を税理士に依頼すると、所得計算や必要書類の作成、節税対策、税務署対応までを一括でサポートしてもらえます。

個人事業主なら5万〜20万円、法人なら20万円以上の費用がかかるのが一般的ですが、事業規模や取引の複雑さによって価格は変動します。

確定申告を税理士に依頼するメリットは、申告作業の時間を削減できること、税務のミスを防げること、そして適切な節税アドバイスを受けられることにあります。

特に青色申告を活用する場合、最大65万円の控除を受けるためには適切な帳簿管理が必要です。

この帳簿管理業務を税理士に任せることで、税務調査のリスクを抑えながら、最大限の節税効果を得ることができます。

一方で、税理士費用は決して安くないため、依頼前に自社の状況を見極めることが重要です。

例えば、「確定申告のみを依頼するのか」「記帳代行も含めるのか」などで費用が大きく変わります。

また、税理士によって得意分野が異なるため、フリーランス向け、法人向け、不動産投資向けなど、自分の状況に合った専門性のある税理士を選ぶことをおすすめします。

【個人事業主】税理士依頼の費用相場

「個人事業主の確定申告」について、白色申告と青色申告も含めて、個人事業主が税理士に依頼する場合の具体的な費用相場と業務内容は次の表のようになります。

業務内容	費用相場	備考
確定申告の代行費用	白色申告: 5万〜10万円 青色申告: 10万〜20万円	申告内容によって変動
記帳代行サービス	月額5,000円〜2万円	取引数により変動
税務相談・アドバイザリー契約	月額1万〜3万円	節税対策や経営相談を含む
決算書作成・申告業務	10万〜30万円	年商や業務量に応じて異なる
税務調査対応	5万〜20万円	税務調査立会いサービスあり

個人事業主が税理士に依頼すると、確定申告の代行や記帳代行、節税対策などを一括して任せることができます。

特に、青色申告では複雑な帳簿管理が必要ですが、税理士のサポートを受ければ負担を大幅に軽減できるでしょう。

個人事業主が税理士に確定申告を依頼することで、申告ミスを防ぎ、余計な税負担や追徴課税のリスクを避けやすくなります。

また、税理のプロから税務や経営に関する専門的なアドバイスを受けることも出来るので、事業の利益を最大化しながら適切な節税対策を実施できるのも大きなメリットと言えるでしょう。

【個人事業主】売上1,000万円超の税理士依頼費用相場

売上1,000万円を超える個人事業主は、消費税の課税事業者となる場合が多く、通常の税務業務よりも、一層複雑になります。

そのため売上が1,000万円を超える場合は、なるべく税理士を頼り、消費税申告や節税対策をスムーズに進められるようにすることをおすすめします。

以下に、売上1,000万円超の個人事業主が税理士に依頼する際の費用相場と業務内容を整理しました。

売上1,000万円超の個人事業主の税理士費用相場と業務内容

• 確定申告の代行費用
  青色申告で15万〜30万円、消費税申告込みで20万〜40万円
  
  
• 記帳代行サービス
  月額1万〜3万円、取引数の増加により料金変動
  
  
• 税務相談・アドバイザリー契約
  月額2万〜5万円、資金繰りや節税対策を含む
  
  
• 決算書作成・申告業務
  20万〜50万円、売上規模や業務量によって異なる
  
  
• 税務調査対応
  10万〜30万円、消費税の適用チェックや税務調査立ち会いを含む

消費税申告は計算が複雑で、控除の適用や適格請求書の発行管理が求められます。

そのため税務や会計業務の知識がない個人事業主や副業をしているサラリーマンが独自に対応するのはおすすめできません。

また、事業規模が大きくなると取引数や会計処理が増えるため、ミスを防ぐためにも記帳代行や税務相談の契約を結ぶ個人事業主が多い傾向があります。

ただし、税理士費用は売上規模に比例して高くなるため、依頼内容を明確にし、複数の税理士から見積もりを取るようにしましょう。

【サラリーマンの副業申告】税理士に依頼する場合の費用相場

サラリーマンが副業で一定の収入を得ると、確定申告が必要になる場合があります。

次の表の副業の種類と金額に該当する方は確定申告が必要になるので、お気をつけください。

副業の種類・金額	確定申告の要否	備考
年間の副業所得が20万円以下	不要	住民税の申告は必要
年間の副業所得が20万円超	必要	確定申告を行い、所得税を納付
給与所得者で副業がアルバイト	原則不要	給与所得が2,000万円を超える場合は必要
不動産所得がある場合	必要	家賃収入などが対象
株式・仮想通貨などの投資所得	必要（特定口座以外）	損益通算や繰越控除の活用も可能

以下に、サラリーマンの副業申告に関する詳細な情報をまとめました。

副業の種類や所得金額によって申告の必要性が異なるため、事前に確認し、適切な対応を行いましょう。

サラリーマンの副業申告における税理士費用と業務内容

• 確定申告の代行費用
  3万〜10万円、副業の規模や所得の種類によって変動
  
  
• 記帳代行サービス
  月額5,000円〜1万円、副業の取引量に応じて増減
  
  
• 税務相談・節税アドバイ
  1回1万円〜、副業に適した控除や節税対策を提案
  
  
• ふるさと納税・住宅ローン控除の申告代行
  1万〜3万円、還付申請をサポート
  
  
• 税務調査対応
  5万〜15万円、副業所得の適正な申告をサポート
  
  

サラリーマンの副業収入が年間20万円を超える場合、確定申告が必要になります。

副業の種類によっては、経費の計上や所得の区分が複雑になります。

例えば、フリーランスのライターやWebデザイナーとして副業をしている場合、収入に対してパソコンやソフトウェア購入費、通信費などを経費として計上できます。

一方、せどり（転売）を行う場合、仕入れ費用や送料が経費に該当しますが、事業規模や継続性によって「雑所得」か「事業所得」かの判断が必要になります。

また、YouTube収益やアフィリエイト収入では、広告収入の計上方法に注意し、適切な帳簿管理を行うことが重要です。

このように副業で得た所得が雑所得か事業所得かの判断は、税務上のリスクに直結します。

事業所得として申告できれば、青色申告特別控除を活用し、節税効果を高めることも可能ですが事業規模や継続性が認められない場合は、税務署から指摘を受ける可能性があるため、専門家のアドバイスに従いましょう。

サラリーマンの確定申告で注意したいこと

サラリーマンの副業申告では、適切な所得区分と経費の計上が重要なポイントです。

以下の点に注意しながら、正しい税務処理を行い、不要なリスクを避けることが大切です。

• 所得区分の判断
  副業所得が「雑所得」か「事業所得」かを正しく判断することが重要。事業所得なら青色申告が可能で、節税メリットが大きい。
  
  
• 継続性と営利性の確認
  事業所得として認められるには、継続して収益を上げる意思があり、一定の規模で経済活動を行っている必要がある。
  
  
• 経費の適正計上
  副業に直接関係する支出のみを経費として計上。パソコンや通信費、交通費などは業務利用分を明確に区分することが大切。
  
  
• 帳簿管理の徹底
  収入や経費の記録をしっかり残し、領収書や請求書を整理しておく。青色申告を利用する場合は、複式簿記での管理が求められる。
  
  
• 税務調査リスクの回避
  不適切な経費計上や所得区分の誤りがあると、税務署から指摘を受ける可能性があるため、正確な申告を心がける。

年間20万円を超える副業所得がある場合は確定申告が必要となるため、所得税や住民税の負担を適正に管理しなければなりません。

まず、副業所得が事業所得として申告できる場合は、青色申告を利用することが可能になり、最大65万円の特別控除や赤字の繰越控除が受けられます。

サラリーマンであっても青色申告を行うことで、税負担を大幅に軽減し、より有利な節税対策を講じることができます。

一方、副業の規模が小さく、単発的な収入（例えば、不定期のフリーマーケット販売、単発のライティング案件、スポットコンサルなど）であれば雑所得となります。

雑所得の場合、経費の計上範囲が限られ、事業所得のような控除や税制優遇は受けられません。

副業収入がある場合の住民税の納付方法について

サラリーマンが副業を行う場合、住民税の納付方法に注意が必要です。

通常、住民税は会社の給与から天引き（特別徴収）されますが、副業による所得が発生すると、その分の住民税が増えるため、会社に副業が知られてしまう可能性があります。

副業を会社に知られたくない場合は、確定申告の際に「自分で納付（普通徴収）」を選択することで、副業分の住民税を個人で納付することができます。

ただし、自治体によっては「給与所得者は特別徴収が原則」としており、普通徴収が認められないケースもあります。

特に、副業の収入が「給与所得」や「特定の報酬（例：原稿料、講演料）」の場合、普通徴収の選択が難しくなるため、事前に自治体の対応を確認しておくようにしましょう。

住民税の計算は、所得税とは異なり均等割と所得割で構成されるため、所得が増えると住民税の負担も大きくなります。

例えば、所得税では扶養控除（一般扶養：38万円、特定扶養：63万円）や医療費控除（10万円または総所得の5%を超える部分）を適用することで課税所得を減らすことができます。

しかし、住民税では扶養控除の額が一般扶養：33万円、特定扶養：45万円と所得税よりも低く設定されており、その分課税対象が増えます。

また、医療費控除についても、所得税では総所得の5%または10万円を超える部分が控除されますが、住民税では一律5万円が上限となっています。

年間15万円の医療費を支払った場合は、所得税では5万円（15万円−10万円）が控除されるのに対し、住民税では最大でも5万円しか控除されません。

このため、想定していたよりも住民税の負担が重くなる可能性があります。

こうした税制の違いを理解し、事前に納税額を試算することが重要です。

【法人の決算申告込み確定申告】費用相場と業務内容

法人の決算申告は、企業の財務状況を整理し、適正な納税を行うために欠かせない手続きです。

以下に、法人の決算申告及び確定申告にかかる費用相場と業務内容を整理しました。

法人の決算申告込み確定申告の費用相場と業務内容

• 法人の確定申告費用
  20万〜50万円、売上規模や業務量に応じて変動
  
  
• 記帳代行サービス
  月額1万〜5万円、取引数や仕訳量により異なる
  
  
• 税務相談・アドバイザリー契約
  月額2万〜10万円、経営戦略や節税対策を含む
  
  
• 決算書・申告書作成
  10万〜30万円、財務諸表の作成や申告業務を実施
  
  
• 税務調査対応
  10万〜30万円、税務調査の立ち会いや指導を含む

法人の決算申告は、事業年度が終了した後に行う財務報告と税務申告の一連の手続きです。

具体的には、損益計算書や貸借対照表を作成し、法人税・消費税の計算を行った上で、確定申告書を税務署に提出します。

法人の決算は個人事業主と比べて複雑であり、減価償却や交際費の取り扱い、役員報酬の設定など、多岐にわたる税務処理が必要になります。

そのため、税理士に依頼する費用相場は20万〜50万円となり、売上規模や処理する会計業務の量によって変動します。

また、法人の規模が大きくなるにつれ、税務調査の可能性も高まるため税理士費用も大きく変動します。

法人の売上規模別の決算申告込み確定申告の相場価格

法人の売上規模が大きくなるにつれ、税務処理の複雑さが増し、必要なサポート内容も変わります。

適正な申告と税務対策を行うために、売上規模に応じた税理士費用の目安を次の表を参考に把握しておきましょう。

売上規模	決算申告込み確定申告の相場	主な業務内容
〜1,000万円	20万〜30万円	決算書作成、法人税・消費税申告、基本的な税務相談
1,000万〜5,000万円	30万〜50万円	記帳代行、節税対策、税務調査対応を含む
5,000万〜1億円	50万〜80万円	財務分析、経営戦略アドバイス、詳細な税務対策
1億円以上	80万円〜	高度な税務戦略、資金調達サポート、税務調査対応強化

これは、売上や利益が増加することで課税対象額が大きくなり、税務署のチェック対象となる確率が高まるからです。

特に、年間売上が5,000万円を超える場合は、多額の経費計上や交際費の使い方、役員報酬の適正性などが厳しく精査されることが多く、税務リスクを抱えやすくなります。

さらに、売上が1億円を超える法人は税務署の重点調査対象となる可能性が高く、税務調査の頻度も上がる傾向にあります。

このため、経理処理の透明性を確保し、税務リスクを最小限に抑えることが重要です。

【不動産所得・譲渡所得の申告】費用相場と業務内容

不動産所得や譲渡所得の申告には、物件の種類や売却額、取得費の計算など複雑な要素が含まれます。

以下に、不動産所得・譲渡所得の申告における税理士費用の相場と業務内容を整理しました。

不動産所得・譲渡所得の申告の費用相場と業務内容

• 不動産所得の確定申告
  5万〜15万円、賃貸収入の計上や経費算出を含む
  
  
• 譲渡所得（不動産売却）申告
  5万〜30万円、取得費・譲渡費用の計算が必要
  
  
• 土地・建物の取得費計算
  3万〜10万円、売却時の譲渡所得を正確に算出
  
  
• 税務相談・アドバイザリー契約
  1万〜5万円、控除や特例適用のアドバイスを含む
  
  
• 税務調査対応
  10万〜30万円、売却益の申告内容を精査し、税務リスクを軽減

そもそも不動産所得とは、賃貸収入を得た場合に発生する所得のことで、家賃収入から経費（固定資産税、管理費、修繕費など）を差し引いて計算されます。

一方、譲渡所得は不動産を売却した際に発生する利益を指し、売却額から取得費・譲渡費用を差し引いた金額が課税対象となります。

次の表のように不動産所得・譲渡所得には発生条件や所得の計算方法などが異なります。

項目	不動産所得	譲渡所得
発生条件	賃貸収入を得た場合	不動産を売却した場合
所得の計算方法	家賃収入 – 経費（固定資産税、管理費、修繕費など）	売却額 – 取得費 – 譲渡費用
具体例	年間家賃収入500万円 – 経費200万円 = 所得300万円	売却額5,000万円 – 取得費3,000万円 – 譲渡費用200万円 = 所得1,800万円
適用税率	総合課税（所得税・住民税）	短期：39.63%（所得税30%+住民税9%+復興特別所得税）、長期：20.315%（所得税15%+住民税5%+復興特別所得税）
特例・控除	青色申告特別控除（最大65万円）、経費計上	3,000万円特別控除、軽減税率の適用

このように不動産所得と譲渡所得では、確定申告の方法や税率が異なります。

不動産所得は、賃貸収入を得る継続的な事業活動に基づく所得であり、総合課税として他の所得と合算して課税されます。

そのため給与所得などと合算した上で累進課税の対象となり、所得が高くなるほど税率も上がります。

また、不動産所得の場合、青色申告を選択することで最大65万円の特別控除を受けることができ、赤字が発生した場合には翌年以降に繰り越して相殺することも可能です。

一方、譲渡所得は、不動産を売却した際の一時的な利益として扱われ、分離課税が適用されます。

これは、他の所得と合算せずに単独で税額が計算される方式です。

売却から5年を超えて所有していた場合は長期譲渡所得となり、税率は20.315%（所得税15%＋住民税5%＋復興特別所得税0.315%）となります。

一方、5年以下の短期譲渡所得の場合、39.63%（所得税30%＋住民税9%＋復興特別所得税0.63%）と税率が高くなります。

このように、不動産所得と譲渡所得では税率、申告方法、控除の適用範囲が異なるため、それぞれの特徴を理解し、適切な申告を行うことが重要です。

不動産所得・譲渡所得の申告を税理士に依頼するメリット

不動産所得と譲渡所得の確定申告を税理士に依頼することで、以下のようなメリットがあります。

• 申告ミスの防止
  税務の専門家である税理士に依頼することで、申告書の作成ミスや必要書類の不備を未然に防ぐことができます。
  
  
• 節税対策の提案
  税理士は最新の税法や特例に精通しており、適切な控除や特例の適用により、合法的な節税を実現できます。 
  
  
• 手続きの効率化
  複雑な計算や多岐にわたる書類の準備を税理士に任せることで、確定申告の手間を大幅に軽減できます。 
  
  
• 税務調査対応の安心感
  税務調査が入った場合でも、税理士が立ち会いや対応をサポートしてくれるため、安心感が得られます。
  
  
• 最新情報の提供
  税制は頻繁に改正されるため、税理士から最新の税務情報や有利な制度の提案を受けることができます。

税理士に依頼することで、正確な申告と節税対策を実現できます。

特に、不動産所得や譲渡所得の申告は、売却価格や取得費、経費の計算が複雑であり、専門的な知識が求められます。

例えば、3,000万円の不動産を売却した場合、取得費が不明瞭だと課税対象額が大幅に増える可能性があります。

それぞれの申告にかかる税理士費用は、不動産所得の確定申告で5万〜15万円、譲渡所得の申告で5万〜30万円が相場です。

ただし、物件の種類や売却価格によっては、それ以上の費用が発生する場合もあります。

そのため、依頼前に3〜5社の税理士事務所から見積もりを取り、費用対効果を検討することをおすすめします。

また、不動産や譲渡所得の申告は、税務署の重点チェック対象となりやすいことをご存知でしょうか？

申告内容に誤りがあると、修正申告や追加納税が必要になるだけでなく、税務調査の対象となる可能性も高まります。

適切な申告を行うために、どのような点に注意すべきか詳しく見ていきましょう。

不動産や譲渡所得の申告は、税務署のチェックが厳しい!？

不動産所得と譲渡所得の確定申告においては、税務署のチェックが特に厳しくなります。

計算ミスや申告漏れがあると、修正申告や追加納税のリスクが生じるため、事前に必要書類を整理し、税理士のアドバイスを受けることで、正確な申告と節税対策が可能になります。

不動産所得・譲渡所得の申告で注意すべきポイント

• 必要書類の準備
  売買契約書、譲渡費用の領収書、取得費の証明書類、譲渡所得の内訳書など、多岐にわたる書類が必要です。
  
  
• 特例適用の確認
  居住用財産の3,000万円特別控除など、適用可能な特例があるかを確認し、適切に申告することが重要です。
  
  
• 経費の適正計上
  接待交際費などの経費は、税務署から厳しくチェックされるため、適正に計上する必要があります。
  
  
• 税務調査のリスク管理
  無申告や申告誤りは、税務署からの調査対象となりやすいため、正確な申告が求められます。
  
  
• 税理士への相談
  不動産の譲渡所得の確定申告は複雑な手続きとなるため、専門家である税理士の力を借りることが推奨されます。

不動産や譲渡所得の申告は、他の所得と比べて計算が複雑であり、税務署のチェックも厳格です。

特に、接待交際費などの経費は、不動産所得者にはあまり必要ないと考えられており、個人的な飲食費を経費として計上すると否認される可能性があります。

もちろん、無申告や申告誤りは、税務署からの調査対象となりやすく、追徴課税のリスクも高まります。

そのため、事前に売買契約書や領収書などの必要書類を整理し、税理士のアドバイスを受けることで、正確な申告と適切な節税対策が可能になります。

これまでは、様々なケースの確定申告にかかる税理士費用相場とその業務について解説させて頂きました。

次の章では確定申告にかかる税理士費用を抑えるために知っておきたいポイントについて最後に、ご紹介させて頂きます。

確定申告の料金が変動する要因とは？何が原因で税理士費用が変わる？

確定申告の料金は一律ではなく、さまざまな要因によって変動します。

税理士費用がどのような要素で決まるのかを以下の表にまとめました。

要因	影響の理由
申告の種類	青色申告や法人の決算申告は手続きが複雑で、費用が高くなる傾向がある。
取引件数・帳簿のボリューム	取引件数が多いほど、記帳や整理の手間が増え、税理士の業務量が増大する。
業種・業態	不動産投資や飲食業など、経費計上が多岐にわたる業種は手続きが煩雑になりやすい。
税理士の経験・専門性	高度な税務知識や専門分野の経験がある税理士ほど、料金が高く設定される。
税務調査の対応	税務調査が入る可能性が高い場合、リスク管理のための費用が上乗せされることがある。

確定申告の料金は、申告の種類や取引件数、業種の違いによって大きく変動します。

特に、法人の決算申告や青色申告では手続きが複雑になり、税理士の業務負担が増えるため、費用が高くなる傾向があります。

例えば、法人の決算申告では、損益計算書や貸借対照表の作成に加えて、減価償却費や役員報酬、交際費の適正処理が必要になります。

さらに、法人税・地方税・消費税など複数の税金を計算し、適切な申告を行う必要があります。

これに対し、個人事業主の白色申告は帳簿の作成義務がないため、税理士の作業量が少なく、費用が比較的安く抑えられます。

一方、青色申告（特に65万円控除を受ける場合）では、複式簿記による帳簿作成が求められ、取引の記録や決算書の作成が必要になるため、税理士の業務負担が増え、費用も高くなるのです。

また、不動産投資や飲食業などの業種では、取引の種類が多く、経費の仕訳が細かくなるため、税理士の作業時間が長くなります。

例えば、不動産投資では「物件の購入費用」「固定資産税」「管理費」「修繕費」「ローン利息」など、多くの経費を正確に計上しなければなりません。

さらに、不動産の売却が発生すると、譲渡所得税の計算や特例の適用判断も必要になります。

飲食業では、「仕入れ原価」「人件費」「水道光熱費」「広告宣伝費」「減価償却費」など、多岐にわたる費用を適正に処理する必要があります。

特に、現金取引が多い業態では、帳簿の整合性を確保するために詳細な記録が求められ、税理士の作業負担が増大します。

その結果、税理士費用が高くなるケースが多いのです。

このように、申告の種類や業種によって作業の煩雑さが異なるため、税理士費用も変動します。

確定申告費用を抑えたいなら、オンライン税理士がおすすめ！

確定申告の費用は、申告内容の複雑さや業種によって大きく変わります。

特に、法人決算や不動産投資の申告は、仕訳の処理が多く、正確な手続きが求められます。

自分で対応しようとすると時間がかかるだけでなく、ミスによる追加納税や税務調査のリスクも高まるため、専門家に相談するのが安心です。

確定申告費用が変動する要因をまとめておきます。

また、確定申告にかかるコストを下げたいのなら、オンライン税理士の利用をおすすめします。

一般的な税理士事務所では対面相談や書類のやり取りに時間とコストがかかりますが、オンライン税理士なら無駄な手間を省けるため、その分料金がリーズナブルになります。

さらにオンライン税理士とクラウド会計ソフトを連携させることにより、記帳や申告作業の効率化が可能です。

コストを抑えながらも、専門家のアドバイスを受けられるため、正確な申告と節税対策を実現できます。

もし、「コストを抑えつつも、安心して確定申告を任せたい」「税務のミスを防ぎ、正確な申告をしたい」とお考えなら、名古屋で“一番頼れる税理士”を目指すT-FRONTにご相談ください！